Такафул: введение

Любая деятельность человека сопряжена с риском непредвиденных потерь и убытков. Стремление отдельных лиц и компаний защитить себя от неожиданных ситуаций рассматривается не только как естественное поведение, но и как процесс, соответствующий шариату. Когда кто-то спросил Посланника Аллаха (мир ему и благословение Аллаха): «Привязать ли мне верблюда и уповать на Аллаха, или отпустить его и уповать на Аллаха?» — тот ответил: «Привяжи его, а затем уповай на Аллаха!» (риваят Ибн Хиббана, аль-Хакима и аль-Кудаи). То есть, когда у человека есть возможность, ему естественно стараться, насколько это в его силах, предотвратить возможный вред себе или своему имуществу. Законным с точки зрения шариата способом защиты от различных неблагоприятных событий является система ТАКАФУЛ — альтернатива традиционному страхованию.

Такафул — система, построенная на принципе взаимопомощи, отражающем принцип коллективного возмещения ущерба, причинённого одному из членов сообщества. Также в такафуле исключены такие запрещённые шариатом элементы традиционного страхования, как спекуляция (гарар), азартные игры (майсир), ростовщичество (риба) и неопределённость (гарар).

Определение такафула

Термины «такафул» и «страхование, соответствующее нормам исламского шариата» являются взаимозаменяемыми понятиями. Страхование, соответствующее принципам исламских финансов, основано на взаимопомощи, солидарности и коллективной поддержке. Оно служит механизмом для защиты от различных несчастных случаев и неблагоприятных событий, с которыми могут столкнуться бенефициары (лица, имеющие право на получение выгоды от системы взаимной поддержки), таких как утрата имущества или причинение ему ущерба.

Страхование, соответствующее нормам исламского шариата — Такафул (التكافل), — происходит от арабского слова «кафала» (الكفالة), что означает «поручительство», «гарантия» или «взаимное обеспечение». В свою очередь, такафул также рассматривается как форма коллективного (взаимного) страхования. Однако не всякое коллективное страхование соответствует требованиям шариата.

Такафул — это вид управления рисками, при котором участники вносят свои средства в общий пул с целью взаимного обеспечения защиты от убытков или потерь. Иными словами, такафул основан на принципе взаимного гарантирования рисков путём распределения убытков. Сначала создаётся фонд такафула, и те, кто желает стать его участниками, вносят определённую сумму денег в качестве табарру‘ — благотворительного добровольного взноса — в этот фонд. Если одному из бенефициаров, то есть участников фонда, причиняется ущерб, этот ущерб возмещается за счёт средств, собранных в фонде. Фондом такафула управляет Оператор такафула.

Определение такафула по шариатским стандартам AAOIFI:

«Страхование, соответствующее исламскому шариату, — это форма корпоративного страхования, охватывающего все виды рисков, под управлением специализированной компании, соблюдающей нормы и принципы исламского шариата.
Договор страхования, соответствующий исламскому шариату, заключается на основе взаимопомощи и благотворительности (табарру‘); убытки или потери, возникшие вследствие различных рисков, справедливо распределяются между участниками (т.е. причинённый ущерб покрывается за счёт средств, внесённых участниками в общий пул)».

Подготовлено на основе Стандарта № 26 «Страхование, соответствующее исламскому шариату» ведущей международной организации — Организации бухгалтерского учёта и аудита исламских финансовых институтов (AAOIFI)

Источник: islommoliyasi.uz